Brygglåneavtal med förpliktande kvittningsvillkor
Genom brygglåneavtalet tillhandahåller Equity Dynamics ett brygglån om 3 000 000 SEK till Tangiamo. Lånet förfaller den 30 september 2025. Uppläggningsavgift utgår med 5 procent och löper med en ränta om 1,5 procent per varje påbörjad 30-dagarsperiod.

Återbetalning ska i första hand ske genom kvittning mot aktier som tecknas genom garantiåtagandet avseende nyttjande av Teckningsoptionerna och i andra hand genom en riktad kvittningsemission (”Kvittningsemissionen”). Teckningskursen i Kvittningsemissionen ska motsvara samma teckningskurs som för Teckningsoptionerna, förutsatt att denna prissättning kan anses marknadsmässig i förhållande till rådande handelskurs vid tidpunkten för beslutet om Kvittningsemissionen. Om Teckningsoptionernas teckningskurs innebär en högre rabatt än 20 procent gentemot aktuellt aktiepris, beräknat enligt aktiens volymviktade genomsnittskurs under de 10 handelsdagar som föregår beslutet om Kvittningsemissionen ska teckningskursen i Kvittningsemissionen istället uppgå till 80 procent av aktiens volymviktade genomsnittskurs under de 10 handelsdagar som föregår beslutet om kvittningsemissionen.

Grunden för teckningskursen i Kvittningsemissionen har fastställts i brygglåneavtalet genom förhandling mellan långivaren och Bolaget, efter en analys av sedvanliga marknadsfaktorer. Motivet till Kvittningsemissionen tillika skälen till avvikelsen från aktieägarnas företrädesrätt är att uppfylla Bolagets avtalsförpliktelser gentemot långivaren för att säkerställa Bolagets finansiering. Styrelsen anser att det är till fördel för Bolagets finansiella ställning och i aktieägarnas intresse att säkerställa Bolagets finansiering. Styrelsen har noga övervägt möjligheten att genomföra en företrädesemission för att säkerställa likvärdig teckning motsvarande Kvittningsemissionen, men kommit till slutsatsen att merkostnaden och tidsramen för en sådan transaktion blir oproportionerligt stor. Därtill finns det ingen garanti för att en företrädesemission skulle tecknas i likvärdig utsträckning. Mot bakgrund av ovan har Bolaget gjort bedömningen att detta är det mest fördelaktiga alternativet för Bolaget och aktieägarna.

Uppläggningsavgift och upplupen ränta ska kvittas mot aktier i samband med Kvittningsemissionen och på samma villkor.

Garantiteckningsavtal
Genom garantiteckningsavtalet garanterar Equity Dynamics att Teckningsoptionerna tecknas upp till 100 procent.

För det fall garantiteckningsavtalet tas i anspråk kommer Equtiy Dynamics att teckna aktier i en riktad nyemission i Bolaget ("Riktade emissionen") motsvarande det antal aktier som får teckna med anledning av garantiåtagandet. Styrelsen i Tangiamo avser, vid tilldelning till garanten inom ramen för garantiåtagandent, att besluta om den eventuella Riktade emissionen till Garanten med stöd av bemyndigande från årsstämman den 11 juni 2025, och sådant eventuellt beslut kommer att meddelas genom separat pressmeddelande efter att nyttjandeperioden har slutförts. Teckningskursen i den Riktade emissionen kommer i sådana fall att motsvara teckningskursen för Teckningsoptionerna, i enlighet med garantiteckningsavtalet, För eventuella tecknade aktier i den Riktade emissionen sker betalning genom kvittning av lånefordran enligt ovan.

Grunden för teckningskursen i den Riktade emissionen har fastställts i garantiavtalet genom förhandling mellan garanten och Bolaget, efter en analys av sedvanliga marknadsfaktorer. Motivet till den Riktade emissionen tillika skälen till avvikelsen från aktieägarnas företrädesrätt är att uppfylla Bolagets avtalsförpliktelser gentemot garanten för att säkerställa finansiering för outnyttjat emissionsutrymme avseende Teckningsoptionerna. Styrelsen anser att det är till fördel för Bolagets finansiella ställning och i aktieägarnas intresse att säkerställa nyttjande av Teckningsoptionerna fullt ut. Styrelsen har noga övervägt möjligheten att genomföra en företrädesemission för att säkerställa likvärdig teckning motsvarande garantiåtagandet för Teckningsoptionerna, men kommit till slutsatsen att merkostnaden och tidsramen för en sådan transaktion blir oproportionerligt stor. Därtill finns det ingen garanti för att en företrädesemission skulle tecknas i likvärdig utsträckning. Mot bakgrund av ovan har Bolaget gjort bedömningen att detta är det mest fördelaktiga alternativet för Bolaget och aktieägarna.

För ingånget garantiteckningsavtal utgår garantiersättning med 20 procent på garanterat belopp, vilken regleras genom aktier i Kvittningsemissionen enligt ovan.

Garantiåtagandet har skriftligen avtalats men garantiåtagandet har inte säkerställts via förstahandstransaktion, bankgaranti, spärrmedel, pantsättning eller liknande arrangemang varför det föreligger en risk för att teckningsförbindelsen eller garantiåtagandet, helt eller delvis, inte kommer att infrias.

Syfte och effekter
Ingåendet av avtalen syftar till att säkerställa att Tangiamo tillförs nödvändig likviditet samt säkerställa att Teckningsoptionerna tecknas fullt ut. Avtalen bedöms ingås på marknadsmässiga villkor och stärker Bolagets rörelsekapital och finansiella ställning för andra halvan av 2025.

Villkor för Teckningsoptionerna
Under oktober 2024 genomförde Tangiamo en företrädesemission av aktier och teckningsoptioner varigenom 1 976 503 140 Teckningsoptioner emitterades. Ettusen (1 000) Teckningsoptioner berättigar till teckning av en (1) ny aktie.

Lösenperioden för Teckningsoptionerna är från och med 18 augusti 2025 till och med 1 september 2025. Lösenpriset vid utnyttjande av Teckningsoptionerna är 70 procent av den volymviktade genomsnittskursen för Bolagets aktie under en bestämmandeperiod om 10 handelsdagar under perioden 1 augusti 2025 till och med 14 augusti 2025, dock lägst aktiens kvotvärde.