Bakgrund
Tangiamo kommunicerade den 10 juli 2025 att Bolaget ingått brygglåneavtal med förpliktande kvittningsvillkor samt garantiteckningsavtal avseende Teckningsoptionerna med aktieägaren Equity Dynamics AB (publ) (”Equity Dynamics”). Den 2 september 2025 kommunicerade Tangiamo teckningsutfallet för Teckningsoptionerna samt att Equity Dynamics garantiåtagande tas i anspråk med cirka 1 MSEK, motsvarande teckning av 1 390 982 aktier.

Nyemissionen
Nyemissionen har fattats med stöd av det emissionsbemyndigande som lämnades av årsstämman den 11 juni 2025 och omfattar högst 6 118 477 nyemitterade aktier. Teckningskursen har fastställts till 0,72 SEK per aktie och motsvarar teckningskursen för Bolagets Teckningsoptioner vars teckningsperiod nyligen avslutades samt innebär en rabatt om 17,65 procent mot en volymviktad genomsnittskurs för Bolagets aktie för de tio (10) handelsdagar som föregått dagens beslut.

Nyemissionen innebär att skulder om sammanlagt cirka 4,4 MSEK kvittas mot aktier. Nyemissionen riktar sig till de befintliga aktieägarna Equity Dynamics (5 509 081 aktier) och till Tristan Holding AB (609 396 aktier).

Nyemissionen innebär dels att Equity Dynamics fullgör sitt garantiåtagande avseende Teckningsoptionerna, dels att Tangiamos avtalsförpliktelser avseende ingått brygglåneavtal med förpliktande kvittningsvillkor med Equity Dynamics fullgörs samt dels att ytterligare skulder (cirka 0,88 MSEK) för tillförsel av rörelsekapital från Equity Dynamics och Tristan Holding AB kvittas mot aktier.

Genom nyemissionen ökar antalet aktier med 6 118 477, från 22 361 970 aktier till 28 480 447 aktier och aktiekapitalet ökar med 489 478,16 SEK, från 1 788 957,60 SEK till 2 278 435,76 SEK. Nyemissionen innebär därmed en utspädning om cirka 21,48 procent beräknat på befintligt antal aktier i Bolaget.

Motiv och skäl till avvikelse från aktieägares företrädesrätt
Motivet till den riktade nyemissionen tillika skälen till avvikelsen från aktieägarnas företrädesrätt är att dels kunna möjliggöra för Equity Dynamics fullgörande av garantiåtagandet, dels för att uppfylla Bolagets avtalsförpliktelser gentemot Equity Dynamics samt dels för att stärka Bolagets balansräkning och likviditet. Styrelsen anser att det är till fördel för Bolagets finansiella ställning och i aktieägarnas intresse att säkerställa nyttjande av Teckningsoptionerna fullt ut. Vidare är det styrelsens bedömning att genomförandet av en nyemission och därigenom möjliggöra en väsentlig minskning av Bolagets skuldsättning är positivt för Bolaget och dess möjligheter att på kort och lång sikt trygga sin fortsatta finansiering.

Styrelsen har noga övervägt möjligheten att genomföra en företrädesemission för att säkerställa likvärdig förstärkning av Bolagets balansräkning och likviditet, men kommit till slutsatserna att dels den tidsutdräkt som en företrädesemission skulle medföra för Bolaget, dels storleken på emissionsbeloppet i relation till de kostnader såsom bl.a. anskaffande av finansiell rådgivare och garanter som genomförande av en företrädesemission skulle medföra, dels de rabattsatser som i rådande finansieringsklimat erfordras för anskaffande av garanter i företrädesemissioner samt dels den osäkerhet kring Bolagets finansiering en företrädesemission skulle medföra. Därtill finns det ingen garanti för att en företrädesemission skulle tecknas i likvärdig utsträckning.

Styrelsens samlade bedömning är att det ligger i Bolagets och samtliga aktieägares bästa intresse att genomföra en riktad nyemission på de villkor som anges i beslutet och därigenom möjliggöra och skapa tydliga förutsättningar för en fortsatt finansiering av Bolaget.

Teckningskursen har fastställts efter förhandling med tecknarna och motsvarar teckningskursen för Bolagets Teckningsoptioner vars teckningsperiod nyligen avslutades. Teckningskursen innebär en rabatt om 17,65 procent mot en volymviktad genomsnittskurs för de tio (10) handelsdagar som föregått dagens beslut. Teckningskursen bedöms som marknadsmässig av styrelsen.